公司的財務人員現在應該都早就習慣了稅控軟件這些設備,因為公司報稅工作都是需要這些軟件設備的,而公司在剛開始購買金稅盤的時候也是需要付出相應的費用的,但是可以抵稅,那金稅盤稅額與申報稅額有差怎么辦?下面大家就和小編一起來仔細分析下。

金稅盤稅額與申報稅額有差怎么辦

按申報表數據申報即可

金稅盤稅款未抵減的會計處理怎么做?

購買增值稅專用技術設備時:

借:管理費用

應交稅費-應交增值稅-進項稅額

貸:庫存現金/銀行存款

購買金稅盤全額抵減怎么做會計處理?

企業買防偽稅控金稅盤允許全額抵扣.

購買增值稅專用技術設備時:

借:管理費用

貸:庫存現金/銀行存款

借:應交稅費-減免稅

貸:管理費用

借:應交稅費-應交增值稅

貸:應交稅費-減免稅

根據《營業稅改征增值稅試點有關企業會計處理規定》(財會[2012]13號文)規定:

增值稅稅控系統專用設備和技術維護費用抵減增值稅額的會計處理:

企業購入增值稅稅控系統專用設備,按實際支付或應付的金額,借記"固定資產"科目,貸記"銀行存款"、"應付賬款"等科目.按規定抵減的增值稅應納稅額,借記"應交稅費--應交增值稅(減免稅款)"科目,貸記"遞延收益"科目.按期計提折舊,借記"管理費用"等科目,貸記"累計折舊"科目;同時,借記"遞延收益"科目,貸記"管理費用"等科目.

金稅盤減免稅抵扣時如何填寫

這個月做進項轉出后,再作減抵稅申報.

1、將本期發生的820元增值稅稅控系統專用設抄備費及技術維護費填入《增值稅納稅申報表附列資料(四)》第1行第2、3列;本期實際抵減稅額500元填入第1行第4列(因本期應拿稅額500元,小于本期應抵減稅額820元,因此本期實際抵減稅額為500元);未抵完的余額320元填入第1行第5列.

2、將本期發生的820元增值稅稅控系統專用設備費及百技術維護費分別填入《增值稅減免稅申報明細表》第度1、2行第2、3列;本期實際抵減稅額500元分別填入第1、2行第4列;未抵完的余額320元分別填入第1、2行第5列.

3、將本期應納稅額500元填入《增值稅納稅申報表》主表第19行"本月數"欄;本期實際抵減稅額500元填入第23行"本月數"欄.

金稅盤的初始密碼和口令是多少

金稅盤的初始密碼是123456.

密碼是用戶登錄系統的口令,不同的用戶(比如管理員、開票員等)可以設置不同的密碼,百系統安裝完成后,第一次登錄默認密碼為:123456.

證書口度令為金稅盤中稅務數字證書的密碼,一個稅務數字證書對應一個證書口令,默認為:88888888,第一次登錄后必須修改證書口令,修改后必須牢記.為方便記憶和維護,建議證書口問令統一設置為"12345678".

若用戶修改過密碼和答證書口令,在開票軟件重新安裝后,密碼恢復到初始密碼,證書口令仍為修改后的口令.

金稅盤是稅務部門為了報稅的方便而進化出來的一個系統,屬于金稅系統的安裝盤,是用來在電腦上安裝金稅控制系統的.

主要用途:

金稅盤的用途是開票、抄稅、清卡、領購發票.

金稅盤稅額與申報稅額有差怎么辦?小編認為出現這種情況的話就按照申報表數據申報就行,不過大家還要弄清楚的就是金稅盤抵扣的問題,因為抵扣有一個時間段,所以都要知道抵扣前和抵扣后的財務處理,小編在上文已經分析,大家有需要的好好了解下。